最近，徐先生刚刚结束了国外的留学生活，在上海一家跨国公司里找到了一份工作。回国时，徐先生手头上还有一笔美元现钞，现在人民币连续升值，他觉得还是尽快到银行办理结汇业务比较好。
“之前看到新闻，从2月份开始现钞、现汇账户统一为外币储蓄账户。”按照徐先生的理解，现在现钞、现汇就不存在区别了。可是，徐先生却在银行的营业网点里看到，在银行的外币牌价表上，对于现钞、现汇的结汇仍然实行的是不同的买入价格，不仅如此，银行对于外币的现钞、现汇仍然采用的是分账户的管理办法。
的确，按照国家外汇管理局最新的《个人外汇管理办法》，从2月1日起对于个人非经营性外汇收付，不再区分外币现钞和外币现汇账户。不过，根据记者所了解到的信息，到目前为止各家商业银行的实际操作中，还是会对外币现汇和现钞实行区分管理。
“一是外币的现汇、现钞在商业银行采用不同的账户来管理。” 中国银行上海市分行的理财师告诉记者。像从港、澳、台地区或者境外汇入外汇或携入的外汇票据转存款账户，就属于现汇账户; 而境内居民个人把所持有的外币现钞存入账户，这个账户就是现钞账户。
“此外，现钞、现汇的区别还体现在外币的买卖价格上，在办理个人结汇业务时，银行的外汇牌价上对于现汇买入价和现钞买入价实行的是区别价格，现汇买入价要高于现钞的买入价。”理财师解释道，这是因为两者的成本不一样。银行收入外币现钞后要经过一定时间，积累到一定数额后，才能将其运送并存入外国银行调拨使用。在此之前，买进外钞的银行要承担一定的利息损失; 将现钞运送并存入外国银行的过程中，还有运费、保险费等支出，银行要将这些损失及费用转嫁给出卖现钞的顾客，所以银行买入现钞所出的价格低于买入现汇的价格。
我们以4月3日银行所公布的外汇牌价为例，当天美元的现汇买入价为771.6元，现钞买入价为765.42元，卖出价为774.7元。读者们需要了解的是，在牌价表上，“买入”和“卖出”都是针对银行而言，现汇买入就是个人把自己的外币现汇卖给银行，现钞买入则是个人把外币现钞卖给银行，两者都属于结汇业务，但是银行所采用的价格是不一样的。举个例子，如果你在4月3日这一天，用1000美元的现汇办理结汇业务，那么可换得人民币7716元; 而你使用的是外币现钞1000美元的话，办理结汇业务换得的人民币则为7654.2元。同为1000美元，但是现汇、现钞采用不同的买入价，结汇结果相差61.8元。不过，对于办理购汇业务的个人来说，现钞、现汇则是执行统一的价格，无论你是选择把购入的美元换成现汇账户，还是直接提取美元现钞，银行的卖出价都是一样的。
不止如此，由于外币现钞、现汇采用分账户管理，在向境外汇款时，它们所适用的管理方法和需要支付的费用也是不一样的。
记者从中行了解到，境内个人自己的外币现钞、现汇账户都可以向境外账户汇款，按照外汇管理局的规定，外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，只要凭本人的有效身份证件就可以在银行办理; 如果超过这一金额的，还需要开具经常项目项下有交易额的真实性凭证才可办理。不过，在向境外账户汇款时，如果是现钞账户，除汇款时所必要的手续费外，需要多收取一笔“钞转汇”的费用。
产生“钞转汇”的费用，是因为银行在其中进行了两次转换操作，先把你的外币现钞按照当时的现钞买入价转换成人民币，再将这笔人民币以卖出价折算成相应的外币。具体的“钞转汇”的费用计算公式＝外币金额×（1-现钞买入价/外币的卖出价）。
我们还是以4月3日的外汇牌价为例，当日实时的美元现汇买入价为771.6元，现钞买入价为765.42元，卖出价为774.7元。那么，如果你把现钞账户上的1000美元汇到境外的账户，需要支付的“钞转汇”费用＝1000×（1-765.42/774.7）=11.9789美元。
而通过现汇账户直接向境外汇款的话，就不需要这笔“钞转汇”的费用了。
使用手持外币现钞，也可以向境外的账户汇款。不过，在汇款的金额规定上有所不同，外汇管理办法规定，手持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件就可在银行办理; 超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。和外币现钞账户向境外汇款一样，手持外币现钞汇款时也需要支付一笔“钞转汇”的费用，计算办法同上。
不过，在一些速汇业务中，如农行和邮局可以办理的“西联汇款”业务中，则采用的是“汇钞同价”，也就是说无论你是采用现钞还是现汇汇出（金额需符合外汇管理局的相关条例），都不需要支付“钞转汇”的费用。不过由于“西联汇款”的收费比较高，只有在汇出金额较大的时候，总费用才会低于传统的电汇、票汇业务。